Thuế An Sinh Xã Hội (Social Security Tax) là một phần không thể thiếu trong hệ thống thuế tại Mỹ. Đây là khoản đóng góp bắt buộc nhằm xây dựng quỹ hưu trí, trợ cấp thất nghiệp, và các phúc lợi xã hội khác. Tuy nhiên, có những cách hợp pháp để giảm gánh nặng thuế An Sinh Xã Hội mà nhiều người có thể chưa biết. Bài viết này sẽ cung cấp hướng dẫn chi tiết và hiệu quả về cách giảm thuế an sinh xã hội tại Mỹ giúp bạn tối ưu hóa nghĩa vụ thuế này.
1. Thuế An Sinh Xã Hội Là Gì?
Thuế An Sinh Xã Hội là khoản thuế bắt buộc đối với người lao động và chủ lao động tại Mỹ, dùng để tài trợ cho các chương trình phúc lợi xã hội như:
- Quỹ hưu trí.
- Trợ cấp cho người tàn tật.
- Trợ cấp cho gia đình của người lao động qua đời.
Mức thuế hiện hành:
- Người lao động: Phải đóng 6.2% thu nhập, áp dụng cho mức thu nhập tối đa là 160,200 USD (năm 2024).
- Chủ lao động: Cũng phải đóng thêm 6.2% trên cùng mức thu nhập.
- Lao động tự do: Phải chịu toàn bộ mức thuế 12.4% vì không có chủ lao động chia sẻ.
2. Vì Sao Cần Giảm Thuế An Sinh Xã Hội?
Dù khoản thuế này mang lại nhiều lợi ích về lâu dài, nhưng đối với người lao động, doanh nghiệp và đặc biệt là người tự kinh doanh, mức thuế 12.4% có thể là một gánh nặng tài chính lớn. Giảm thuế hợp pháp không chỉ giúp tăng thu nhập hiện tại mà còn cải thiện dòng tiền phục vụ cho các mục tiêu khác.
3. Cách Giảm Thuế An Sinh Xã Hội Tại Mỹ
Tối Ưu Thu Nhập Chịu Thuế
Thuế An Sinh Xã Hội chỉ áp dụng với thu nhập từ lương. Do đó, bạn có thể:
- Chuyển đổi thu nhập: Một phần thu nhập từ lương có thể chuyển thành các khoản thưởng không chịu thuế hoặc phúc lợi như bảo hiểm y tế, quỹ tiết kiệm hưu trí (401(k), IRA).
- Giảm lương chịu thuế: Thỏa thuận với công ty để tăng phúc lợi thay vì tăng lương, giảm số tiền chịu thuế.
Đóng Góp Vào Quỹ Hưu Trí
Các khoản đóng góp vào quỹ hưu trí như 401(k), IRA không được tính vào thu nhập chịu thuế. Điều này giúp giảm số tiền chịu thuế An Sinh Xã Hội.
Ví dụ: Đóng góp tối đa 22,500 USD/năm vào tài khoản 401(k) sẽ giảm tổng thu nhập chịu thuế, qua đó giảm số tiền đóng thuế An Sinh Xã Hội.
Sử Dụng Chiến Lược Kế Hoạch Lương Cho Chủ Doanh Nghiệp
Nếu bạn là chủ doanh nghiệp, bạn có thể:
- Trả lương hợp lý: Trả mức lương thấp hơn để giảm thu nhập chịu thuế An Sinh Xã Hội, phần còn lại có thể nhận dưới dạng cổ tức (nếu doanh nghiệp là công ty S-Corp).
- Tăng phân bổ cổ tức: Cổ tức không chịu thuế An Sinh Xã Hội, do đó giúp tối ưu hóa thu nhập.
Thành Lập Công Ty Theo Mô Hình S-Corp
Lao động tự do hoặc chủ doanh nghiệp có thể cân nhắc chuyển đổi mô hình kinh doanh sang S-Corp để giảm thuế An Sinh Xã Hội. Trong mô hình này:
- Thu nhập từ lương phải chịu thuế An Sinh Xã Hội.
- Thu nhập từ cổ tức không chịu thuế An Sinh Xã Hội.
Lưu ý: Mức lương phải hợp lý để tránh bị IRS kiểm tra.
Tận Dụng Các Khoản Khấu Trừ
Một số khoản khấu trừ hợp pháp có thể giúp giảm thu nhập chịu thuế, từ đó giảm thuế An Sinh Xã Hội:
- Chi phí y tế: Các khoản chi phí y tế vượt quá 7.5% thu nhập được phép khấu trừ.
- Chi phí giáo dục: Các khoản chi phí học tập liên quan đến công việc có thể được khấu trừ.
Sử Dụng Chiến Lược Hợp Tác Kinh Doanh
Nếu bạn là lao động tự do, hợp tác với một người khác để chia sẻ thu nhập có thể giảm mức thu nhập chịu thuế của mỗi người, từ đó giảm số tiền đóng thuế An Sinh Xã Hội.
4. Những Điều Cần Lưu Ý Khi Giảm Thuế An Sinh Xã Hội
Đảm Bảo Tính Hợp Pháp
Việc giảm thuế cần tuân thủ đúng quy định của IRS. Các phương pháp tối ưu hóa cần được thực hiện hợp lý và minh bạch để tránh các vấn đề pháp lý.
Không Ảnh Hưởng Đến Lợi Ích Về Lâu Dài
- Lợi ích hưu trí và phúc lợi của bạn sẽ dựa trên mức thu nhập đã đóng thuế An Sinh Xã Hội. Nếu giảm thu nhập chịu thuế quá mức, lợi ích lâu dài có thể bị ảnh hưởng.
Tư Vấn Chuyên Gia
Hệ thống thuế tại Mỹ rất phức tạp. Việc tham khảo ý kiến từ kế toán hoặc chuyên gia thuế giúp bạn đảm bảo tối ưu hóa thuế mà vẫn tuân thủ đúng quy định.
5. Lợi Ích Của Việc Giảm Thuế An Sinh Xã Hội
Tăng Thu Nhập Hiện Tại
Việc giảm thuế giúp bạn giữ lại nhiều thu nhập hơn, tạo điều kiện để đầu tư hoặc chi tiêu cho các mục tiêu cá nhân.
Cải Thiện Dòng Tiền Kinh Doanh
Đối với doanh nghiệp, giảm thuế An Sinh Xã Hội giúp tối ưu hóa chi phí, cải thiện dòng tiền để tái đầu tư hoặc mở rộng hoạt động kinh doanh.
Tăng Hiệu Quả Quản Lý Tài Chính
Việc áp dụng các chiến lược hợp lý không chỉ giúp giảm thuế mà còn tối ưu hóa việc quản lý tài chính cá nhân và doanh nghiệp.
Xem thêm: Cách giảm thuế an sinh xã hội tại Mỹ
Để lại một bình luận